|
Страница 3
Таблица 2.3
Издержки на выплату заработной платы |
Должность |
Кол-во |
Зарплата (руб.) |
Зарплата ($ US) |
Платежи | |
Управление |
|
|
|
| |
Директор филиала |
1 |
30 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект | |
Менеджер по продажам |
1 |
6 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект | |
Менеджер по продажам |
1 |
6 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект | |
Главный бухгалтер |
1 |
25 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект | |
Тех. работник |
1 |
5 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект | |
Курьер |
1 |
15 000,00 |
|
Ежемесячно, весь проект |
Всего : 6 чел.
000,00 руб.
Также планируется выплачивать Менджерам по продажам с каждой продаже процент а именно 300,00 руб с продаж авиатуров и 120,00 руб с продаж автотурв.
Продажи планируется начать со 1ого месяца существования компании. Туроператоры производят расчеты с нашим турагентством в месяце, в котором были произведены продажи.
Средняя расчетная цена авиатура = 60000 рублей.
Средняя расчетная цена автотура = 28000 рублей.
a. План по прибыли
Таблица 2.4
Прибыли-убытки (руб.) |
Строка |
3.2010 |
4.2010 |
5.2010 |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
10.2010 |
11.2010 |
12.2010 |
1.2011 |
2.2011 | |
Валовый объем продаж |
2 779 661,02 |
2 827 118,64 |
1 135 593,22 |
2 271 186,44 |
3 915 254,24 |
3 915 254,24 |
3 359 322,03 |
2 779 661,02 |
1 715 254,24 |
2 200 000,00 |
1 691 525,42 |
2 779 661,02 | |
Чистый объем продаж |
2 779 661,02 |
2 827 118,64 |
1 135 593,22 |
2 271 186,44 |
3 915 254,24 |
3 915 254,24 |
3 359 322,03 |
2 779 661,02 |
1 715 254,24 |
2 200 000,00 |
1 691 525,42 |
2 779 661,02 | |
Материалы и комплектующие |
2 418 305,08 |
2 459 593,22 |
987 966,10 |
1 975 932,20 |
3 406 271,19 |
3 406 271,19 |
2 922 610,17 |
2 418 305,08 |
1 492 271,19 |
1 914 000,00 |
1 471 627,12 |
2 418 305,08 | |
Сдельная зарплата |
20 412,00 |
20 714,40 |
8 316,00 |
16 632,00 |
28 728,00 |
28 728,00 |
24 645,60 |
20 412,00 |
12 549,60 |
16 178,40 |
12 398,40 |
20 412,00 | |
Суммарные прямые издержки |
2 438 717,08 |
2 480 307,62 |
996 282,10 |
1 992 564,20 |
3 434 999,19 |
3 434 999,19 |
2 947 255,77 |
2 438 717,08 |
1 504 820,79 |
1 930 178,40 |
1 484 025,52 |
2 438 717,08 | |
Валовая прибыль |
340 943,93 |
346 811,02 |
139 311,12 |
278 622,24 |
480 255,05 |
480 255,05 |
412 066,26 |
340 943,93 |
210 433,45 |
269 821,60 |
207 499,91 |
340 943,93 | |
Административные издержки |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 |
4 093,22 | |
Производственные издержки |
257 118,64 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 |
28 305,08 | |
Маркетинговые издержки |
21 186,44 |
12 711,86 |
21 186,44 |
21 186,44 |
21 186,44 |
12 711,86 |
8 474,58 |
21 186,44 |
42 372,88 |
21 186,44 |
16 949,15 |
42 372,88 | |
Зарплата административного персонала |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 |
109 620,00 | |
Суммарные постоянные издержки |
392 018,31 |
154 730,17 |
163 204,75 |
163 204,75 |
163 204,75 |
154 730,17 |
150 492,88 |
163 204,75 |
184 391,19 |
163 204,75 |
158 967,46 |
184 391,19 | |
Прибыль до выплаты налога |
-51 074,37 |
192 080,85 |
-23 893,63 |
115 417,49 |
317 050,31 |
325 524,88 |
261 573,38 |
177 739,19 |
26 042,26 |
106 616,85 |
48 532,45 |
156 552,75 | |
Налогооблагаемая прибыль |
|
141 006,48 |
|
91 523,86 |
317 050,31 |
325 524,88 |
261 573,38 |
177 739,19 |
26 042,26 |
106 616,85 |
48 532,45 |
156 552,75 | |
Налог на прибыль |
|
33 841,56 |
|
21 965,73 |
76 092,07 |
78 125,97 |
62 777,61 |
42 657,40 |
6 250,14 |
25 588,05 |
11 647,79 |
37 572,66 | |
Чистая прибыль |
-51 074,37 |
158 239,30 |
-23 893,63 |
93 451,76 |
240 958,23 |
247 398,91 |
198 795,77 |
135 081,78 |
19 792,12 |
81 028,81 |
36 884,66 |
118 980,09 |
|
