Контроль за соблюдением правил хранения, расходования и обращения денег. Ответственность руководителей предприятий, учреждений за нарушение этих правил

Страница 3

Уголовная ответственность - это вид юридической ответственности, заключающийся в ограничении прав и свобод лиц, виновных в совершении преступления, предусмотренного Уголовным кодексом РФ. Наиболее серьезными преступлениями в сфере денежного обращения являются изготовление и сбыт поддельных денег или ценных бумаг; изготовление и сбыт поддельных кредитных карт и иных платежных документов; легализация (отмывание) денег, приобретенных незаконным путем. Совершение финансовых операций с денежными средствами, приобретенными незаконным путем, предусматривает наказание согласно ст. 174 УК штраф в размере от 500 до 700 минимальных размеров оплаты труда либо лишение свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до 100 минимальных размеров оплаты труда. В случае совершения финансовых преступлений группой по предварительному сговору либо с использованием служебного положения, закон предусматривает лишение свободы от четырех до восьми лет с конфискацией имущества или без таковой. "Отмывание денег" в особо крупных размерах влечет наказание в виде лишения свободы на срок от семи до десяти лет с конфискацией имущества. Заказать любые категории прав можно на https://prodaja-prav.ru без трудностей.

Задача 1

Гражданин России К.А. Копылов решил провести отпуск у родственников на Украине. На таможенном посту он предъявил 1 100 долларов США, пять именных акций Внешторгбанка, пять облигаций муниципального займа г.Новосибирска, сберегательный сертификат банка "Сибакцептбанк" на сумму 25 000 рублей и вексель коммерческого банка на сумму 250 000 рублей. Ему было предложено заполнить соответствующие бланки и предоставить разрешение на вывоз валютных ценностей.

Дайте понятие валютных ценностей в соответствии с действующим законодательством.

Каков порядок ввоза-вывоза иностранной валюты и валютных ценностей, а также ценных бумаг из России и в Россию?

Должен ли Копылов представить какие-либо документы на таможенном посту в вышеназванном случае?

В соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9.10.92 г. № 3615/1 под иностранной валютой понимаются денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве; средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных и расчетных единицах.

Валютные ценности - это более широкое понятие, чем валюта. В состав валютных ценностей входят:

· иностранная валюта;

· ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;

· драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий;

· природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8

Copyright © 2013 - www.Finabalance.ru - Все права защищены